Proses penyusunan Laporan Keuangan Fiskal merupakan salah satu titik paling kritis dalam manajemen kepatuhan pajak perusahaan skala menengah hingga besar. Dengan diterapkannya Core Tax Administration System secara penuh, Direktorat Jenderal Pajak (DJP) kini memiliki kemampuan analitis tingkat tinggi untuk mendeteksi anomali antara laporan keuangan komersial dengan laporan keuangan fiskal secara instan. Kesalahan dalam melakukan rekonsiliasi fiskal tidak hanya memicu sanksi denda yang besar, tetapi juga menempatkan perusahaan dalam zona risiko tinggi pada sistem Compliance Risk Management (CRM) DJP.
Pelatihan Advanced Corporate Tax & Fiscal Reconciliation ini dirancang khusus untuk para profesional pajak dan keuangan senior yang ingin menguasai teknik rekonsiliasi fiskal secara mendalam dan komprehensif. Pelatihan ini tidak lagi membahas dasar-dasar perpajakan, melainkan berfokus pada bedah kasus transaksi korporasi yang kompleks, sinkronisasi kebijakan akuntansi (SAK) dengan hukum fiskal, pengelolaan pajak tangguhan (PSAK 46), serta strategi meminimalkan koreksi fiskal secara legal melalui perencanaan pajak yang matang.
Tujuan Pelatihan
Setelah mengikuti advanced training ini, peserta diharapkan mampu:
-
Menguasai analisis perbedaan pengakuan menurut akuntansi komersial dan ketentuan perundang-undangan perpajakan (Beda Tetap & Beda Waktu).
-
Melakukan rekonsiliasi fiskal secara akurat untuk meminimalkan koreksi fiskal positif yang merugikan.
-
Memahami aspek perpajakan lanjutan pada transaksi khusus seperti restrukturisasi, transaksi afiliasi (Transfer Pricing), dan pendanaan (Thin Capitalization).
-
Menghitung dan menyajikan Pajak Tangguhan (Deferred Tax) sesuai dengan regulasi akuntansi dan dampaknya pada pelaporan pajak Badan.
-
Mengidentifikasi potensi sengketa pajak dari Laporan Keuangan Fiskal dan menyusun strategi mitigasi risikonya sebelum pengisian SPT Tahunan PPh Badan.
Materi dan Silabus Pelatihan
Hari 1: Kerangka Hukum Lanjutan & Bedah Kasus Rekonsiliasi Fiskal
Modul 01: Kebijakan Pajak Korporasi Lanjutan di Era Digital
-
Analisis interaksi antara Standar Akuntansi Keuangan (SAK) terbaru dengan Undang-Undang Perpajakan.
-
Titik rawan pemeriksaan pajak pada Laporan Laba Rugi dan Neraca Perusahaan.
-
Dampak transparansi data Core Tax System terhadap penentuan biaya yang dapat dikurangkan (Deductible Expenses).
Modul 02: Bedah Kasus Koreksi Fiskal Positif & Negatif (Deep Dive)
-
Rekonsiliasi biaya kesejahteraan karyawan: Pemutakhiran perlakuan biaya Natura dan Kenikmatan (Benefit-in-Kind) tingkat lanjut.
-
Analisis mendalam atas pengakuan biaya penyusutan dan amortisasi: Sengketa masa manfaat aset berwujud dan tidak berwujud.
-
Pengakuan kerugian piutang tak tertagih (Bad Debt Expenses): Syarat legalitas komersial vs pembuktian fiskal.
-
Koreksi fiskal atas biaya riset, biaya promosi, sumbangan, dan biaya-biaya operasional khusus lainnya.
Modul 03: Akuntansi Pajak Tangguhan (Deferred Tax Asset & Liability)
-
Konsep dasar dan filosofi PSAK 46 (Akuntansi Pajak Penghasilan).
-
Identifikasi saldo Beda Waktu (Beda Temporer) yang melahirkan Aset Pajak Tangguhan atau Liabilitas Pajak Tangguhan.
-
Teknik penjurnalan, penyajian di Neraca, dan pengungkapan (disclosure) Pajak Tangguhan dalam laporan keuangan audited.
Hari 2: Transaksi Korporasi Kompleks & Tax Audit Defense
Modul 04: Aspek Advanced Corporate Tax pada Transaksi Afiliasi & Pendanaan
-
Mitigasi risiko Transfer Pricing pada transaksi Intra-Group Services dan Inter-Company Loans.
-
Aturan pembatasan biaya pinjaman (Thin Capitalization Rules): Penghitungan Debt to Equity Ratio (DER) dan pembatasan biaya bunga berdasarkan ketentuan PMK terbaru.
-
Aspek perpajakan pada transaksi restrukturisasi bisnis, merger, akuisisi, dan revaluasi aset tetap.
Modul 05: Teknik Ekualisasi Pajak Lanjutan (Advanced Equalization Techniques)
-
Praktik terbaik ekualisasi multi-dimensi: PPh Badan vs PPN, PPh Badan vs PPh Pemotongan/Pemungutan (Withholding Tax).
-
Menemukan dan memperbaiki selisih (gap) data sebelum terdeteksi oleh sistem CRM DJP.
-
Penggunaan kertas kerja (working paper) rekonsiliasi fiskal standar konsultan pajak untuk mempermudah pengisian SPT Tahunan PPh Badan.
Modul 06: Strategi Pertahanan Pajak (Tax Audit Defense) atas Laporan Keuangan Fiskal
-
Cara membaca arah pemeriksaan fiskus melalui kertas kerja koreksi fiskal yang diajukan pemeriksa.
-
Teknik menyusun argumen, bukti tandingan (counter-evidence), dan dasar hukum kuat saat sanggahan Pembahasan Akhir (Closing Conference).
-
Studi kasus sengketa rekonsiliasi fiskal di Pengadilan Pajak dan strategi memenangkannya.
Target Peserta
-
Tax Director / Tax Manager / Tax Specialist Senior
-
Finance Director / Chief Financial Officer (CFO)
-
Accounting Manager / Supervisor Akuntansi Korporasi
-
Auditor Internal & Auditor Eksternal (KAP)
-
Konsultan Pajak yang menangani pelaporan SPT Tahunan PPh Badan Korporasi
Fasilitas Training Yang Diberikan
- Lokasi Training di Hotel Bintang 3-5
- Ruang Pelatihan Full AC, Toilet, Smoking Area dan Musholla
- Akses Internet Wireless
- Perlengkapan Visual LCD Proyektor, & Whiteboard
- Modul / Handout(Hard Copy & Soft Copy)
- Training Kit (Co-Card, Bolpoin, & Buku Catatan)
- 1x Makan Siang dan 2x Coffee Break (Snack)
- Penjemputan Bandara Hotel
- Basement Tempat Parkir Motor dan Mobil yang Aman
- Sertifikat Keikutsertaan Training
- Merchandise menarik dari Duta Pro Training & Consulting
- Konsultasi dengan Instruktur/Narasumber setelah Training
Lokasi Training
- Yogyakarta : Hotel Dafam Malioboro, Ibis Style Malioboro, Forriz Hotel, Neo Malioboro
- Bandung : Ibis Pasteur Hotel, Gino Feruci Hotel, Verona Palace Hotel
- Jakarta : Amaris Tendean Hotel, Amaris Kemang Hotel, Neo+ Kebayoran Hotel
- Surabaya : Hotel Ibis Merah, Yello Hotel Jemursari, Neo Gubeng Hotel, Bidakara Hotel
- Malang : favehotel Tlogomas Malang, Maxone Hotels at Malang, Hotel Tugu Malang
- Semarang : Hotel Dafam Semarang, Whiz Hotel Semarang, Aston Semarang Hotel And Convention Center, Hotel Ciputra
- Solo : favehotel Manahan, Brothers Inn Solo, ASTON Solo Hotel, The Alana Hotel and Convention Center
- Lombok: Hotel Lombok Garden, Grand Senggigi Hotel, favehotel Langko Mataram
- Bali : Hotel ibis Bali Kuta, ibis Styles Bali Denpasar, favehotel Kuta – Kartika Plaza, Hotel Edelweiss Kuta, Ibis Styles Bali Petitenget
Keterangan
- Jumlah peserta training dapat mempengaruhi biaya.
-  In House Training penawarannya dapat menghubungi kami
- Jadwal Training dan Lokasi Training dapat menyesuaikan permintaan.
- Pemintaan lokasi yang diluar daftar diatas dapat menghubungi kontak Marketing Kami.
Untuk melihat jadwal pelatihan ini kunjungi Jadwal Training Update dan jika ingin mendaftar pelatihan ini, silakan isi form di Formulir Pendaftaran.
Training Lainnya >>>Â Pelatihan Digital Tax & Coretax System Implementation <<<
